임대보증금 반환 일정표 — 연간 흑자여도 지급일에는 돈이 모자랄 수 있습니다

월세 장부 옆에, 보증금 일정표를 두세요

보증금은 보유 기간 중 사용할 수 있는 현금처럼 보이지만 반환할 의무가 있는 돈입니다. 월세에서 비용을 뺀 운영 실적이 좋아도 여러 계약의 반환 시점이 겹치면 현금이 부족할 수 있습니다. 임대 운영을 볼 때는 수익표와 별도로 누구에게 얼마를 어느 날짜에 돌려줘야 하는지를 관리해야 합니다.

주택임대차가 종료되면 계약 내용에 따른 주택 반환과 보증금 반환 의무가 생깁니다. 실제 종료 시점은 갱신·해지 통지·합의 등 해당 계약의 사정을 확인해야 하므로 계약서에 인쇄된 만료일만 자동으로 옮기지 마세요. 아래 표는 반환 재원을 준비하는 자체 자금 관리 양식이며, 법적 종료일이나 공제 가능 금액을 판정하는 서식이 아닙니다.

계약마다 남길 여섯 가지

관리 항목	기록 방법
계약 식별	내부 호실·계약 번호, 확인한 계약서 버전
반환 검토액	보증금과 변동 내역, 별도 확인할 정산 사항
날짜의 근거	계약상 날짜, 갱신·해지·합의 확인 내용, 실제 지급 예정
가용 현금	반환에 쓸 수 있는 현금과 다른 용도로 이미 잡힌 금액
추가 입금	신규 보증금·대출 등 출처, 예정일, 계약·승인·입금 상태
부족액과 조치	날짜별 부족액, 마련할 재원, 담당자와 확인 예정일

새 임차인을 구할 예정이라는 계획은 체결한 계약과 다르고, 체결한 계약도 실제 입금과 다릅니다. 자료에는 ‘모집 예정’, ‘계약 확인’, ‘입금 완료’를 구분해 적습니다. 확인되지 않은 공제액을 미리 빼서 반환 준비금을 줄이지 않습니다.

가상 사례: 10일 뒤에 들어오는 돈은 오늘 쓸 수 없습니다

가상 임대인이 반환에 사용할 현금 2,000만원을 보유하고 있습니다. 다른 운영 지출은 별도 재원으로 마련했다고 가정합니다. 아래 날짜와 금액은 설명을 위한 예시이며 실제 계약이나 고객 정보가 아닙니다.

날짜	예정 사항	입출금	추가 조달 전 계획 잔액
10월 1일	반환용으로 확보한 현금	20,000,000원	20,000,000원
10월 10일	A계약 보증금 반환 예정	-30,000,000원	-10,000,000원
10월 20일	새 계약 보증금 입금 예정	20,000,000원	10,000,000원
11월 5일	B계약 보증금 반환 예정	-20,000,000원	-10,000,000원

이 표의 음수는 실제 통장에서 지출이 가능하다는 뜻이 아니라, 그 날짜까지 마련할 재원이 부족하다는 표시입니다. 10월 말 잔액만 보면 여유가 있어 보이지만 10월 10일에는 1,000만원이 먼저 필요합니다. 새 보증금이 예정대로 들어오지 않는 경우도 별도로 검토해야 합니다. 신규 입금을 반영한 안과 반영하지 않은 안을 나눠 보면 의존하는 재원이 드러납니다.

운영 계산기와 함께 쓸 때의 주의점

자료실 임대 현금흐름 계산기는 월세·공실·운영비·직접 입력한 세금·원리금을 계산합니다. 보증금은 반환 부채로 표시하지만 계약별 보증금 입출금 일정을 자동 계산하지는 않습니다. 계산 결과의 월평균 현금을 이 표의 특정 날짜 잔액으로 그대로 사용하지 마세요.

같은 돈을 수선 예비비, 생활비, 보증금 반환 재원으로 동시에 배정하는 것도 피해야 합니다. 현재 보유 현금에서 이미 지급 목적이 정해진 금액을 구분하고, 이체·입금이 완료될 때마다 일정표를 갱신합니다. 대환이나 반환자금 대출은 가능 여부와 실행 조건을 확인하기 전까지 확정 재원으로 계산하지 않습니다.

달력에서 다음 행동까지

1. 계약별 종료·갱신 확인 사항과 반환 예정일을 정리합니다.
2. 가까운 지급일은 월 단위에서 일자 단위로 좁혀 봅니다.
3. 확정된 현금만으로 부족액을 먼저 계산한 뒤, 미확정 재원을 별도 안에 반영합니다.
4. 날짜나 계약 조건이 바뀌면 잔액과 준비 행동을 함께 갱신합니다.

공유용 표에는 임차인 이름·연락처·계좌번호 대신 내부 식별번호를 사용하세요. 계약서와 개인 정보가 담긴 자료는 공개 게시글이나 댓글에 올리지 않는 것이 좋습니다.

직접 기록하는 실무 체크시트

현장 확인·견적 비교·보증금 반환 일정의 빈 서식 3쪽을 한 권에 담았습니다. 아래는 3쪽 보증금 반환 일정표 미리보기입니다. 회원은 글 하단 첨부에서 PDF를 무료로 받을 수 있습니다. 세 자료 글에 첨부된 PDF는 같은 파일입니다.

함께 읽기: 임대 현금흐름 계산기 · 공간·운영계획 워크시트 · 개인 자금의 저축 여력 확인

근거와 확인일

2026-09-23 확인. 임대차 종료와 반환 의무에 관한 일반 안내는 법제처 찾기쉬운 생활법령정보 ‘주택임대차계약의 종료’를 참고했습니다. 적용 대상은 주택임대차이며 상가 등 다른 계약에 같은 기준을 자동 적용하지 않습니다. 개별 종료·정산 문제는 계약과 사실관계에 따라 확인해야 합니다.

모두의 공공개발 실무 가이드 · 2026.09.23